Der Traum vom eigenen Feriendomizil hat seinen Preis
Liebäugelst du mit dem Kauf einer Zweitwohnung oder eines Chalets in den Bergen? Dieser Traum kann Wirklichkeit werden. Erfahre hier, was du bei der Finanzierung unbedingt beachten solltest.
Regeln für den Erwerb einer Ferienimmobilie
Die Finanzierung eines Ferienobjekts weist einige Besonderheiten auf. Da es sich hierbei um einen Zweitwohnsitz handelt, hat das steuerliche Konsequenzen. Grundsätzlich gelten beim Erwerb eines Feriendomizils folgende Regeln:
- Im Gegensatz zum Hauptwohnsitz benötigst du für die Finanzierung eines Zweitwohnsitzes mehr Eigenkapital, da Banken in der Regel weniger dazu beitragen. Zudem können die Zinsen auf den Zweitwohnsitz höher ausfallen als jene auf die Hypothek des Hauptwohnsitzes.
- Für Ferienobjekte darfst du die Mittel aus der beruflichen Vorsorge (Pensionskasse) oder der steuerbegünstigten Säule 3a nicht antasten. Diese Möglichkeit besteht nur für Ihr Hauptdomizil.
- Du musst den Eigenmietwert deines Ferienobjekts stets im Standortkanton versteuern. Weil der Zweitwohnsitz oft aber nicht im Wohnkanton liegt, hat dies eine interkantonale Steuerausscheidung zur Folge.
- Wer sich fragt, ob ein Ferienobjekt finanziell überhaupt tragbar ist, sollte folgende Faustregel beachten: Die Ausgaben für Haupt- und Zweitwohnsitz sollten zusammen nicht mehr als ein Drittel deines Bruttoeinkommens ausmachen.
Ein Feriendomizil ist eine Sache des Herzens
Aus Renditegründen lässt sich der Kauf eines Feriendomizils nur selten rechtfertigen. Ferienobjekte sind oft starken Wertschwankungen unterlegen.
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Die möglichen Erträge decken die laufenden Kosten wie beispielsweise Eigen- und Fremdkapitalverzinsung sowie Steuern und Gebühren kaum. So kostet eine Dreieinhalb-Zimmer-Wohnung in einer durchschnittlichen Schweizer Tourismusdestination pro Jahr rund 24'000 Franken. Um diesen Betrag wieder einzuspielen, müsste eine Wohnung ganzjährig bedeutende Erträge durch Fremdvermietung oder Eigennutzung erwirtschaften. Vergiss auch nicht, dass dein Ferienheim gepflegt werden muss. Wer eine Vertrauensperson hat, die sich um die dringendsten Arbeiten kümmert, ist im Vorteil.
Ein Zweitwohnsitz ist also vorwiegend eine Herzensangelegenheit. Dennoch solltest du beim Erwerb darauf achten, dass es verhältnismässig leicht wiederverkaufbar und für potenzielle Mieter:innen attraktiv ist.
Fazit: Wer den Kauf eines Feriendomizils in Betracht zieht, sollte beachten, dass für die Finanzierung im Vergleich zum Hauptwohnsitz mehr Eigenkapital notwendig ist. Auch dürfen Mittel aus der beruflichen Vorsorge nicht angerührt werden. Ein Kauf allein aus Renditeüberlegungen ist nicht sinnvoll.